3 ESG Trendy inwestycyjne na rok 2022 i lata kolejne
Wartość przywiązywana do kwestii środowiskowych, społecznych i ekonomicznych (ESG) problemy stale narastały przez cały 2021 r. i wykraczały poza rozmowy na sali posiedzeń i angażowały szersze grono zainteresowanych stron. ESG kryteria służą inwestorom jako dodatkowe względy, obok czynników finansowych, podczas sprawdzania spółek, w które są zainteresowani inwestowaniem. Spółki o silnej pozycji ESG oceny zazwyczaj przewyższają ich rówieśników. Rzeczywiście potwierdza to badanie z 2015 r. opublikowane w Journal of Sustainable Finance & Investment, które pokazuje, że firmy o wyższych ESG wyniki zazwyczaj wskazują na solidniejsze wyniki finansowe. Z tych powodów, ESG inwestowanie staje się coraz bardziej popularne zarówno wśród inwestorów indywidualnych, jak i instytucjonalnych. Z ESG oczekuje się, że pozostanie główną siłą w świecie finansów, oto trzy trendy inwestycyjne na rok 2022 i lata późniejsze, na które należy zwrócić uwagę.
1. Kompensacja emisji dwutlenku węgla
Ponieważ zmiany klimatyczne stają się coraz bardziej palącym problemem globalnym, dekarbonizacja zajmuje coraz wyższą pozycję na liście programów dla krajów, w ramach których opracowano więcej polityk mających utorować drogę do bardziej ekologicznej gospodarki. Pod koniec 2020 r. ponad 110 krajów, w tym Wielka Brytania, Japonia i Korea, zobowiązało się do osiągnięcia neutralności pod względem emisji dwutlenku węgla do 2050 r. Bliżej Singapuru rząd wdroży wdrażanie podwyżki podatku węglowego etapami od obecnych 5 dolarów australijskich za tonę do 80 dolarów australijskich za tonę w 2030 r. W miarę przyjmowania przez coraz większą liczbę krajów przepisów dotyczących ochrony środowiska i systemów handlu uprawnieniami do emisji, oczekuje się, że rynek uprawnień do emisji, za pośrednictwem którego przedsiębiorstwa handlują kredytami węglowymi, stanie się jeszcze bardziej aktywny i opłacalny. Jako stosunkowo nowy rynek, rynek emisji dwutlenku węgla ma również dalsze możliwości rozwoju, co stanowi atrakcyjną szansę dla bystrych inwestorów na wygenerowanie znacznych zysków.
2. Poprawa ESG Dane
Poza polityką rządy i szersze społeczeństwo sprawują większą kontrolę nad działalnością przedsiębiorstw ESG praktyki. Na przykład amerykańska Komisja Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) utworzyła pierwszą w historii platformę Climate and ESG Grupa zadaniowa do zbadania ESGzwiązanych z nimi ujawnień i problemów związanych ze zgodnością oraz identyfikować luki lub zniekształcenia. W obliczu rosnącej presji firmy poczyniły znaczne postępy w ulepszaniu swoich usług ESG wydajność. Jednym z obszarów, w którym postęp był szczególnie widoczny, jest jakość ESG danych, które są teraz bardziej kompleksowe i przejrzyste. Ten pozytywny rozwój umożliwia inwestorom lepsze zrozumienie organizacji i odkrycie istniejącego lub potencjalnego ryzyka finansowego, co pozwala im podejmować bardziej świadome decyzje dotyczące miejsca alokacji kapitału.
3. Wzrost Azji ESG Zobowiązania
Produkcja w Azji również nabiera tempa ESG zobowiązania. Na przykład Korea Południowa ogłosiła obowiązkowe ujawnianie informacji ESG dla spółek o łącznej wartości aktywów wynoszącej 2 biliony KRW i więcej od 2025 r. Od 2030 r. to obowiązkowe ujawnianie informacji zostanie również rozszerzone na wszystkie spółki notowane w Korea Composite Stock Price Index (KOSPI). Tymczasem władze monetarne Hongkongu (HKMA) i Komisja Papierów Wartościowych i Kontraktów Terminowych (SFC) wspólnie powołali Międzyagencyjną Grupę Sterującą ds. Ekologicznych i Zrównoważonych Finansów. Jest to agencja, której celem jest koordynacja zagrożeń klimatycznych i środowiskowych dla sektora finansowego oraz zarządzanie nimi, przyspieszanie rozwoju zrównoważonych finansów w kraju oraz wspieranie strategii klimatycznych zaproponowanych przez rząd. W Singapurze władze monetarne Singapuru (ALE) i Singapore Exchange uruchomiły cyfrowy portal informacyjny ESGenome, który zapewnia firmom ustrukturyzowany i skuteczny sposób zgłaszania swoich ESG dane. Dzięki temu informacje są gromadzone w jednym miejscu i prezentowane w ustandaryzowanym formacie, który umożliwia inwestorom łatwe wyszukiwanie danych i dokonywanie porównań pomiędzy różnymi spółkami.
H2 Dekarbonizacja KPMG Dotychczasowe wysiłki i osiągnięcia
Znaczenie ESG inicjatywy i węgiel rachunkowość oczekuje się wzrostu w sferze korporacyjnej, a firmy zwiększają swoje zaangażowanie dekarbonizacja wysiłki, aby wyprzedzić konkurencję. Firmy takie jak KPMG in Singapur osiągnęli różne kamienie milowe, np zwiększenie wykorzystania energii odnawialnej w całej swojej globalnej działalności z 56 proc. w 2020 r. do 74 proc. Pomimo sukcesów firmy te w dalszym ciągu uznają potrzebę zrobienia więcej. W przypadku KPMG in Singapurfirma podjęła kilka inicjatyw, począwszy od ustawiania emisji dwutlenku węgla rachunkowość pomiarów, po współpracę z odpowiednimi władzami w celu zaangażowania branży. Na przykład, KPMG in Singapur hanawiązał współpracę z liderami z Stowarzyszenia i Izby Branżowe oraz głównych graczy z branży energetycznej, użyteczności publicznej i nieruchomości sformułować zbiorowy plan dekarbonizacji. Oczekuje się, że po wdrożeniu plan ten wkrótce przyczyni się do poprawy sytuacji Singapur plany dekarbonizacji i znacząco wspierają przejście kraju na gospodarkę niskoemisyjną.
W firmie, KPMG in Singapur wdrożyła różne inne inicjatywy skierowane do interesariuszy wewnętrznych. Na przykład firma ustali wewnętrzną cenę emisji dwutlenku węgla w celu pomiaru i uwzględnienia jej wpływu na emisję dwutlenku węgla oraz celów ograniczyć emisję gazów cieplarnianych o 50 procent do 2030 r. Aby zająć się aspektem społecznym ESGkobiety stanowią obecnie prawie połowę siły roboczej organizacji i oczekuje się, że do 2025 r. obejmą ponad jedną trzecią stanowisk kierowniczych. Poza angażowaniem wewnętrznych interesariuszy, KPMG wspiera swoich klientów w obszarach takich jak ich ESG plany transformacji, ESG raportowanie i ESG zapewnienie. Przez to, KPMG klienci mogą w większym stopniu przyczyniać się do osiągnięcia celów Organizacji Narodów Zjednoczonych (ONZ) w zakresie zrównoważonego rozwoju. Te ESG wysiłki umieściły takie firmy jak KPMG w lepszej sytuacji dostarczać długoterminową wartość zainteresowanym stronom i zwiększać ich odporność w tym szybko zmieniającym się świecie.