3 ESG מגמות השקעות לשנת 2022 ואילך
הערך המוערך על סביבתי, חברתי וכלכלי (ESG) נושאים גדלו ללא הרף במהלך 2021, מעבר לשיחות בחדר הישיבות כדי לערב מגוון רחב יותר של בעלי עניין. ESG קריטריונים משמשים כשיקולים נוספים למשקיעים לצד גורמים פיננסיים כאשר הם מסננים חברות שהם מעוניינים להשקיע בהן. ESG דירוגים בדרך כלל עולים על עמיתיהם. אכן, זה נתמך על ידי מחקר משנת 2015 בכתב העת Journal of Sustainable Finance & Investment, שמראה שחברות עם ESG ציונים בדרך כלל מדגימים ביצועים פיננסיים חזקים יותר. מהסיבות הללו, ESG השקעה הופכת פופולרית יותר ויותר בקרב אנשים פרטיים ומשקיעים מוסדיים. עם ESG צפוי להישאר כוח מרכזי בעולם הפיננסי, הנה שלוש מגמות השקעה לשנת 2022 ומעבר לכך שכדאי להיזהר מהם.
1. קיזוז פחמן
ככל ששינויי האקלים הופכים לנושא גלובלי יותר ויותר דחוף, ספיגת פחמן עושה את דרכה ברשימת סדר היום של מדינות, עם עוד מדיניות שנוסחה כדי לסלול את הדרך לכלכלה ירוקה יותר. בסוף 2020, יותר מ-110 מדינות, כולל בריטניה, יפן וקוריאה, התחייבו להגיע לניטרליות פחמן עד שנת 2050. קרוב יותר לבית בסינגפור, הממשלה תתחיל לפעול העלאות מס פחמן בשלבים מ-5 דולר סינגפורי לטונה הנוכחיים ל-80 דולר סינגפורי לטון בשנת 2030. ככל שיותר ויותר מדינות יאמצו תקנות סביבתיות ותכניות סחר בפליטות, שוק הפחמן, שדרכו חברות סוחרות באשראי פחמן, צפוי להיות פעיל עוד יותר. מִשׁתַלֵם. כשוק חדש יחסית, יש גם עוד מקום לשוק הפחמן לצמוח, מה שמציג הזדמנות אטרקטיבית למשקיעים נבונים לייצר תשואות משמעותיות.
2. השיפור של ESG נתונים
מעבר למדיניות, ממשלות והציבור הרחב כאחד מפעילים ביקורת רבה יותר על חברות ESG שיטות עבודה. לדוגמה, רשות ניירות ערך האמריקאית (SEC) הקימה את ה-Climate and ESG כוח משימה לבחון ESG-גילויים הקשורים ובעיות ציות וזיהוי פערים או הצגות מוטעות. לנוכח הלחץ הגובר, חברות נקטו בצעדים משמעותיים בשיפור שלהם ESG ביצועים. תחום אחד שבו ההתקדמות ניכרת במיוחד הוא באיכות של ESG נתונים, שכעת הם יותר מקיפים ושקופים. התפתחות חיובית זו מאפשרת למשקיעים לקבל הבנה ברורה יותר של הארגון ולחשוף סיכונים פיננסיים קיימים או פוטנציאליים, ומאפשרת להם לקבל החלטות מושכלות יותר לאן להקצות את ההון שלהם.
3. עלייה של אסיה ב ESG התחייבויות
גם אסיה צוברת קצב בייצור ESG התחייבויות. לדוגמה, דרום קוריאה הודיעה על גילוי חובה של ESG עבור חברות עם שווי נכסים כולל של KRW 2 טריליון ומעלה משנת 2025. גילוי חובה זה יורחב גם לכל החברות הרשומות במדד מחירי המניות המשולב של קוריאה (KOSPI) משנת 2030. בינתיים, הרשות המוניטרית של הונג קונג (HKMA) וה הוועדה לניירות ערך וחוזים עתידיים (SFC) הקימו במשותף את קבוצת ההיגוי חוצה סוכנויות פיננסים בר קיימא. זוהי סוכנות שמטרתה לתאם ולנהל סיכונים אקלים וסביבתיים למגזר הפיננסי, להאיץ את הצמיחה של מימון בר קיימא במדינה ולתמוך באסטרטגיות אקלים המוצעות על ידי הממשלה. בסינגפור, הרשות המוניטרית של סינגפור (MAS) וסינגפור בורסה יזמו פורטל גילוי דיגיטלי, ESGenome, המספק דרך מובנית ויעילה לחברות לדווח ESG נתונים. זה מבטיח שהמידע נאסף במקום אחד ומוצג בפורמט סטנדרטי המאפשר למשקיעים לאחזר את הנתונים ולערוך השוואות בין חברות שונות בקלות.
H2 Decarbonization של KPMG מאמצים והישגים עד היום
החשיבות של ESG יוזמות ופחמן חשבונאות צפוי לגדול בתחום התאגידי, והחברות מגבירות את הפעילות שלהם ספיגת פחמן מאמצים להישאר לפני העקומה. חברות כגון KPMG in סינגפור השיגו אבני דרך שונות, כגון הגדלת השימוש בחשמל מתחדש בכל פעילותה הגלובלית מ-56 אחוז ב-2020 ל-74 אחוז. למרות ההצלחות, חברות אלו ממשיכות להכיר בצורך לעשות יותר. במקרה של KPMG in סינגפור, החברה החלה במספר יוזמות, החל מקביעת פחמן חשבונאות מדידות לעבודה עם רשויות רלוונטיות כדי לערב את התעשייה. לדוגמה, KPMG in סינגפור haשיתפה פעולה עם מנהיגים מה- איגודי מסחר ולשכות ו השחקנים העיקריים בתעשייה במגזרי האנרגיה, השירותים והנדל"ן לגבש תוכנית דה-קרבוניזציה קולקטיבית. כאשר ייושם, תוכנית זו צפויה לתרום בקרוב ל סינגפור מתכננת שחרור פחמן ותומכת באופן משמעותי במעבר של המדינה לכלכלה דלת פחמן.
בתוך החברה, KPMG in סינגפור פרסמה יוזמות שונות אחרות כדי להתמקד בבעלי עניין פנימיים. לדוגמה, החברה תקבע מחיר פחמן פנימי כדי למדוד ולהתייחס להשפעת הפחמן והיעדים שלה להפחית את הפליטות ב-50 אחוז עד 2030. להתייחס להיבט החברתי של ESG, נשים מהוות כיום כמעט מחצית מכוח העבודה של הארגון וצפויות למלא למעלה משליש מתפקידי המנהיגות עד 2025. מעבר לשיתוף בעלי עניין פנימיים, KPMG תומכת בלקוחותיה בתחומים כמו שלהם ESG תוכניות טרנספורמציה, ESG דיווח ו ESG הַבטָחָה. דרך זה, KPMG לקוחות מסוגלים לתרום טוב יותר להשגת יעדי הפיתוח בר-קיימא של האו"ם (או"ם). אלה ESG מאמצים הציבו חברות כמו KPMG במצב טוב יותר לספק ערך לטווח ארוך לבעלי עניין ולהגביר את חוסנם בעולם המתפתח במהירות.